2020年12月15日在雅安市第四届人民代表大会

常务委员会第二十七次会议上

雅安市人民政府副市长  宋开慧

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

       受邹瑾市长委托，我向市人大常委会报告我市2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

一、工作开展情况

（一）落实政府主导责任。市政府深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示精神和中央、省委、市委关于加强审计整改的部署和要求，多次组织有关部门针对审计查出的问题研究部署整改，明确审计整改工作方案、整改责任清单、整改问题清单等，及时协调解决完成难度较大的审计整改事项。同时，市政府高度重视四届市人大常委会第三十四次会议对审计工作报告的审议意见，召开专题会议研究整改落实，逐条明确责任单位、整改举措、整改时限，强力抓好落实。

（二）落实整改主体责任。针对审计发现的问题，要求相关责任部门和单位深入分析问题背后深层次、根源性的原因，认真研究审计意见建议，着力破除问题背后的体制机制障碍、堵塞制度漏洞，建立健全长效机制，确保整改真正落实到位，整改彻底。

（三）落实跟踪督促责任。进一步完善整改跟踪措施，形成整改落实的闭环机制。由市审计局牵头，加强整改指导服务，及时提供咨询、指导服务，推动问题整改到位、改出实效。实行问题整改结案销号制度，将《审计工作报告》列出的问题清单细化分解到相关责任单位，通过下发督促整改通知、检查落实整改成效等措施，开展“回头看”推动问题整改落实。加强动态管理，建立审计整改监督管理平台，对问题的整改进行动态跟踪和管理，并由专人负责跟进，不断提高审计整改监督效能。

二、审计查出问题整改情况

（一）财政总决算草案审计发现问题的整改情况

关于“非税收入未及时缴库”的问题。市财政局已将非税收入36,909.02万元全部缴库。该问题已完成整改。

（二）财政预算执行审计发现问题的整改情况

1.关于“上级专项转移支付资金未在规定时间内分解下达”的问题。目前市本级涉及的13,281.25万元资金已全部分解下达。该问题已完成整改。

2.关于“未按规定清理盘活和使用存量资金”的问题。截至目前，雅安市本级已收回存量资金1,849.28万元。该问题已完成整改。

3.关于“地方政府债券资金闲置超过一年”的问题。市财政局督促项目实施单位加快项目实施进度、尽快形成工程实物量，及时拨付资金。该问题正在整改中。（注：该问题已于2020年12月30日完成整改。）

（三）市级部门预算执行审计查出问题的整改情况

2020年，对61个市级预算单位开展2019年度预算执行审计，通过全面审计和疑点核查，审计发现问题175项。截至目前，已完成整改167项，正在整改8项，整改完成率为95.42%。

1.关于“预决算编制不科学、不规范、不完整”的问题。涉及的27个单位已全部整改。市政府将进一步督促各部门继续加强对预决算审核工作，加强部门结转结余的统筹使用，提高资金使用效益和部门预决算的科学性、完整性。

2.关于“预算执行管理不科学，预算绩效管理不规范”的问题。23个单位已完成整改，2个单位正在整改。市民政局积极与市政务服务和大数据局对接，拟从中介机构备选库中选择相关审计机构，开展社会组织审计工作，目前，已开展了5家社会组织审计工作；市自然资源和规划局3个项目已支付完毕，3个项目正在按规定支付，其余2个项目已于10月向市财政局去函请求收回资金统筹安排。

3.关于“财务管理不严格、不规范”的问题。22个单位已完成整改，3个正在整改。市市场监督管理局已成立专门清算小组，并联系承建单位逐笔核对账务，力争尽快完成款项清结；市自然资源和规划局外借5,000.00万元正在催还；团市委正加紧清理账务，规范固定资产管理。

4.关于“内控制度不完善、审批程序不规范”的问题。涉及单位已全部完成整改。市水利局已修订完善《雅安市水利局机关财务管理办法》和《雅安市水利局重大事项集体研究制度》；市自然资源和规划局已将征地搬迁资金支付纳入集体决策范围，本年度征地搬迁项目资金支付情况已于11月2日局党组第31次“三重一大”集体会议通过。其他单位也完善了相应内控制度和审批程序。

5.关于“部门项目立项决策、宏观政策贯彻落实等履职管理方面”存在的问题。涉及单位已完成整改。市发展改革委对2020年市政府安排的2000万元政府投资，严格按照《政府投资条例》等法律法规编制年度投资计划。同时，按照项目审批管理有关要求，严格项目审批程序，确保项目依法依规推进。

（四）重大政策落实情况跟踪审计查出问题的整改情况

1.关于“疫情防控财税政策落实不到位”的问题。已完成整改，具体整改情况为：

（1）“个别县(区)在疫情防控专项资金中列支与疫情防控无关的费用”的问题。芦山县、荥经县的相关单位已对列支的与疫情防控无关的费用进行调账处理并归垫。

（2）“未及时向疫情防控医务人员和防疫工作者发放临时性工作补助”的问题。截至二季度，全市共计发放疫情防控一线医务人员临时性工作补助112.11万元，其中市本级按规定发放疫情防控一线医务人员临时性工作补助83.84万元。

（3）“捐赠资金、物资分配使用不及时”的问题。截至二季度，全市慈善总会累计接受捐赠资金428.04万元，已分配使用405.83万元，结存22.21万元。全市红十字会累计接受捐赠资金 2,894.19万元，已分配使用2,883.02万元，结存11.17万元。市疫情防控指挥部后勤保障组分配捐赠物资5.84万件，剩余4.2万件。

2.关于“稳就业相关政策措施落实还不到位”的问题。已完成整改，具体整改情况为：

（1）“困难企业认定办法出台不及时”的问题。失业保险稳岗返还政策实施期限延长至2020年12月31日，为及时将政策红利送到困难企业手中，助力困难企业脱困发展，市人力资源和社会保障局于4月出台了我市2020年度困难企业认定办法。该问题已整改到位。

（2）“困难企业享受稳岗补贴不及时”的问题。2020年度我市困难企业认定办法在上年度认定办法的基础上，进一步优化经办流程，精简参与部门，由人力资源和社会保障部门牵头，会同财政、经济和信息化、生态环境、税务4部门集中会审，减少不必要环节。同时，以高效、便捷、安全为原则，加快审核进度，压缩经办时间，力争实现从企业申请到审核通过最长不超过3个月。

（3）“个别县（区）违规发放失业保险待遇、公益性岗位补贴和社保补贴”的问题。荥经县已全额追回冒领的失业金、医疗保险费、临时价格补贴等，合计22,289.54元。天全县已追回冒领的公益性岗位补贴、社保补贴30,890.53元，其中：追回5人冒领补贴共计26,890.53元；1人因家庭困难，暂无法一次性退还13,345.34元，计划分6期（1个月为1期）退还，目前已退还4,000.00元。进一步优化完善发放措施，要求全市经办机构在审核发放失业保险待遇时，针对雅安市范围内的，积极与软件公司联系，从系统中设置条件，享受失业保险待遇的人员不能参加企业职工养老、失业、工伤保险；针对雅安市范围外的，配合人社基金监督机构做好失业保险待遇疑点筛查，做好联网比对工作，对冒领失业保险待遇的坚决予以追回。

（4）“个别严重失信企业领取了稳岗补贴”的问题。雨城区失业保险经办机构向雅安尚稷酒店有限公司发出了稽核整改意见书，已退回稳岗补贴5,885.28元。荥经县三合代璜沟电站已退回稳岗补贴4,975.79元。

3.关于“减轻企业负担方面政策落实还不到位”的问题。该问题已完成整改，具体整改情况为：

（1）“个别单位在涉企保证金目录清单之外另立名目收取保证金”的问题。芦山县公路养护段已与施工单位签订补充协议，并发函要求施工单位及时申请退还资金，施工单位回函待工程结算完成后一并支付。市住房和城乡建设局经审计指出问题后，已停止收取树木移栽保活款，清理并退还328,993.50元。

（2）“个别项目超政策范围收取质量保证金”的问题。芦山县公路养护段超政策范围收取的保证金已全部退还，涉及金额16,251.70元。

4.“扶贫政策措施落实还不到位”的问题。已完成整改，具体整改情况为：

（1）“个别县(区)县级扶贫资金项目信息公示不全”的问题。荥经县脱贫办已要求各行业主管部门按要求对扶贫资金项目进行公示。

（2）“部分电商扶贫项目建设滞后或未运行，未充分发挥扶贫效益”的问题。宝兴县2019年度电子商务产业示范县项目建设工作进度受新冠肺炎疫情影响，已向上级主管部门申请延期。荥经县积极搭建荥经县青年创新创业平台，于2020年6月15至19日召开了为期5天的全县电子商务专业技能培训会，共计培训450人次；同时积极筹划荥经城市形象展暨特色产品“产销对接”推介农产品活动。

（五）政府投资审计查出问题整改情况

1.关于审计发现10个项目（涉及金额65,097.18万元）贯彻落实投融资政策、征地拆迁、执行土地及环境保护等政策措施方面的问题。截至目前已有7个项目完成整改，如：成雅快速通道（雅安段）新建项目已完成股东变更及相关股权转让手续，项目资金得到保障；成雅高速金鸡关互通及服务区项目已取得建设用地批准批复及临时用地批复；成雅工业园管委会已督促园区相关企业办理排污许可证、取得环评审批手续等。

2.关于审计发现210个项目（涉及金额65,114.71万元）工程建设管理、投资控制和资金管理使用方面的问题。截至目前已有207个项目完成整改，3个项目正在整改，其中：成雅工业园区向名山国投公司去函，请求取消管委会对成雅公司的担保，同时加快推进建发公司解散清算工作；国道108线雅安至荥经界段芦山地震灾后恢复重建工程多计工程价款的问题已进入司法程序；张家山公园绿地工程多计工程价款的问题业主单位正与施工单位协商解决。

3.关于审计发现31个项目（涉及金额221.31万元）参建各方履职尽责不到位，造成建设资金损失浪费、闲置，未发挥资金效益，存在质量和安全隐患等方面问题。目前已有26个项目完成整改，5个项目正在整改。

（六）脱贫攻坚工作审计查出问题的整改情况

2020年开展的扶贫审计中，审计发现问题共计51个，涉及问题金额5202.50万元，截至2020年6月30日，51个扶贫审计发现问题已全部整改完成，整改完成率100%，促进修订完善制度1项。

1.“部分扶贫资金使用不规范、不精准”的问题。名山区在6月底前及时完成脱贫培训、扶贫项目标识标牌制作；荥经县对不符合特殊农村公益性岗位安置条件的人员，进行全面清理，并清退特殊农村公益性岗11人，农村公益性岗位2人；汉源县加强内部管理，组织相关业务科室认真学习，严格资金支付流程，确保财政扶贫资金直接支付。

2.“产业扶持基金带动贫困户增收致富收益不够明显”的问题。名山区采取广泛宣传、技术改造等方式，让有产业发展意愿和需求的贫困户积极借款并且优先保障使用，提高贫困户借款的使用率，对有村集体经济的贫困村，采取良种改造、改善基础设施等措施，提高村集体经济收益，立足贫困村产业基础，鼓励新型经营主体，拓宽经营渠道壮大集体经济；天全县按协议收回产业扶持基金10万元；宝兴县对产业扶持基金管理使用情况进行梳理，积极向相关单位进行催收，目前未收到分红的贫困村已全部收到投资收益。同时，制定《宝兴县贫困村产业扶持基金收益分配指导意见》，切实加强对贫困村产业扶持基金收益使用指导。

3.关于“部分扶贫项目管理不够规范，绩效不明显”的问题。雨城区督促各项目业主开展自查，多计工程价款0.64万元将于退还工程质量保证金时扣减；芦山县督促相关建设单位、施工单位，采取措施退还违规扣留审计保证金15.14万元、多扣质保金1.63万元；因疫情影响，宝兴县2019年度电子商务产业示范县项目建设工作向主管部门申请延期，目前培训工作与专项资金投资建设工作已完成。

（七）企业审计查出问题整改情况

1.城投公司审计发现问题。已完成整改，具体整改情况为：

（1）关于“法人治理结构不完善”的问题。城投公司建立党委会、董事会、经营班子会各司其职、各负其责、协调运转机制，法人治理结构日趋完善，董事会逐步规范。该问题已整改到位。

（2）关于“工程建设、监理业务开展不规范”的问题。城投公司党委对下属城投建工公司违规转包工程、黎明监理公司违规开展监理业务问题进行调查核实，责成黎明监理公司、城投建工公司作出深刻检讨，并对黎明监理公司主要负责人进行了谈话诫勉。该问题已整改到位。

2.水投公司审计发现问题。已完成整改，具体整改情况为：

（1）关于“资产管理不规范,国有资本效益性不能得到充分发挥”的问题。2020年，水投公司认真落实市政府“两区四新城”发展规划，积极投入农业园区建设，并广泛参与涉农、涉水、土地整理、资源开发等业务，加快产业布局，拓展拓宽业务范围，盈利能力有较大提升。

（2）关于“投资风险防范防控不够有效,投资决策不谨慎”的问题。永兴水厂工程已基本完工，并于11月3日进行了试通水，目前运行状态良好。原拟建设资金中1.7亿元来源为银行贷款，实际经过筹划及申报，建设资金仅使用银行借款0.54亿元，其余资金为申报的地方专项债券资金1.08亿元，该利率低于银行贷款，负债水平降低，对后期营运未构成重大影响。

从目前整改情况看，审计工作报告所反映的问题大部分已完成整改，但有部分问题因整改难度较大仍正在整改。下一步，市政府将继续督促有关县（区）和部门切实落实主体责任，加大工作力度，细化工作措施，强力推动审计查出问题得到有效整改。同时，深入贯彻《中华人民共和国预算法》等财税法律法规，科学编制预决算，依法行使行政决策权和财政管理权，自觉接受人大监督，不断提高财政资金使用效益。