主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市政府委托，向市人大常委会报告2024年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请审议。
一、2024年度审计整改工作部署和成效
市政府深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，认真落实党中央国务院、省委省政府和市委有关决策部署，坚决扛起审计整改政治责任，严格对照市人大常委会审议意见，采取有力措施，逐一逐项抓实抓细审计整改落实。
一是强化组织领导。市委审计委员会、市政府专题研究调度审计整改工作，市领导对审计整改作出批示25次，召开相关会议12次，对重点整改事项、协调处理事项进行安排部署。市人大预算工委综合运用实地核查等方式，持续加强审计整改情况的跟踪监督。市政府督查室将审计整改情况纳入重点督查范围。
二是压实整改责任。市审计局向21个县（区）、部门和单位“点对点”印发整改通知和问题清单。被审计单位针对反馈问题建立台账、明确时限、责任到人，主管部门针对反复出现、经常发生的问题开展专项治理。市纪委监委、市委巡察办、市审计局深化贯通协同机制，共同推动审计查出问题整改落实。
三是加强闭环管理。市审计局持续完善“问题登记、整改评估、审核认定、销号管理”全流程运行机制，将审计反映的问题及整改情况全部纳入整改信息系统，实行“台账制”“清单制”管理。通过专题部署、跟踪督办、过程检查等方式，对整改结果的真实性、完整性、合规性进行全面核查。组织开展审计整改“回头看”，坚决杜绝整改走过场、做样子、搞变通、打折扣等行为。
二、审计查出问题具体整改情况
目前，《审计工作报告》中涉及的206个问题，要求立行立改的146个问题已整改145个，1个问题因整改期内收益未达预期按程序申请延期整改，要求分阶段整改的45个问题已整改16个，要求持续整改的15个问题已整改3个，其余问题正在整改期限内有序推进。有关县（区）、部门和单位共整改问题金额0.77亿元，制定完善规章制度45项。
（一）市级预算管理和决算草案审计整改情况
1.财政资金管理方面。一是对预算资金未规范使用的问题，市财政局已置换经费指标，未及时分解下达的资金已全部下达到位。二是对部门预算资金监督力度不够的问题，3家未按规定使用专项经费的单位已作出更正，资金执行进度慢的项目已竣工验收，并支付相关资金。
2.专项债券项目管理方面。一是对债券收益无法覆盖利息的问题，2个专项债项目已优化营销运营方案，其中蒙顶山旅游精准扶贫项目收入同比增长15.94%。二是对变更手续不及时的问题，项目变更涉及立项审批和用地规划调整方案已报主管部门审批。三是对资产管理使用不规范的问题，市财政局督促相关部门已将资产入账。
（二）市级部门预算执行审计整改情况
1.预算编制方面。对未经集体决策编制调整预算、年度结余资金未完整编入、打捆编制应单独编制的经济事项等问题，相关部门已健全完善决策和财务管理制度，按要求细化预算编制，已将全部资金收支情况纳入预决算管理。
2.专项资金使用方面。一是对分配不科学的问题，市医疗保障局已完善资金分配制度，细化分配指标。二是对拨付不及时的问题，市民政局、市残联已拨付250.85万元滞留的专项资金。三是对支出不规范的问题，市残联已安排合规经费支付违规列支费用。市民政局已督促市社会福利院严格内控管理，足额追回多计价款3.91万元。
3.资产使用管理方面。市民政局已将未入账的23.68万元资产纳入管理台账，市医疗保障局已对账实不符的13.41万元资产重新登记，市残联已完成资产清查盘点登记。
4.车辆使用管理方面。市民政局、市残联公务用车已全部通过公务用车管理平台申请派遣，确保台账准确。市医疗保障局已退回借用的管理服务对象车辆。
5.财务管理方面。市民政局、市医疗保障局已组织专题学习，强化内控管理，严禁超标准列支，严控计划外会议培训。市残联未及时入账的3.04万已登记入账，1.76万元长期挂账往来款已调账清理。
（三）“6·1”芦山地震灾后恢复重建跟踪审计整改情况
1.重建目标方面。对部分重建目标未达预期的问题，宝兴县食用菌现代农业产业园区种植规模已达3,731.9亩，产量2,239.14万斤，基本达到绩效目标。宝兴县藏香猪现代农业产业园区生猪出栏量达16,431头，已达到绩效目标。
2.资金筹集管理使用方面。一是对资金筹集不到位的问题，宝兴县已调整省级财政切块资金分配方案，建立资金到位和支付进度管理台账。二是对提前支付工程款的问题，宝兴县督促业主单位完善项目前期手续，尽快完成财政投资评审。
3.项目建设管理方面。一是对招标文件设置不合理的问题，已分别约谈宝兴县水利综合服务中心和县教育局负责人，同时加强了项目审查力度。二是对擅自调减项目内容的问题，已据实上报投资数据，并建立重点项目协调机制，强化项目管理。三是对未按图施工导致部分防洪堤损毁的问题，相关防洪堤已按要求完成恢复重建。四是对工程变更审批不及时的问题，除1个变更事项正送县财评中心审核外，其余项目已完成变更审批。
（四）成雅高速金鸡关互通及服务区项目竣工决算审计整改情况
1.基本建设程序方面。一是对部分工程存在争议未办理竣工决算的问题，已启动司法程序，目前鉴定单位正在对争议部分鉴定范围进行审核。二是对招标文件设置不合理条款、个别标段施工图未经批准即进行招标的问题，交建集团资产公司已开展警示教育，修改完善项目管理内控制度，全面自查在建项目，并约谈批评相关责任人。
2.工程建设管理方面。一是对施工单位通过不平衡报价方式低价中标高价结算的问题，已与施工单位达成一致，报价异常偏低的生态袋多计工程价款20.1万元将从质量保证金中扣除。二是对部分工程存在清单错漏、重复编制工程量等问题，已约谈设计单位并函告其承担相应违约金，勘察设计咨询审查单位作出书面说明，建设单位正对施工图及工程量进行审查，提高准确度。
3.竣工结算办理方面。一是对重复计算工程量的问题，交建集团资产公司与施工单位司法诉讼结束后统一退还处理。二是对未按合同约定自行调增人工费的问题，施工单位已退回全部资金50.55万元。
4.财务管理方面。一是对多计项目工程协调费15万元的问题，审计期间已归垫整改。二是对租赁收入的广告牌租金未计入收益的问题，相关资金83.8万元已调账。
（五）雅安经济技术开发区产业发展暨成渝地区双城经济圈汽车、电子信息产业协同发展情况专项审计整改情况
1.产业发展方面。对“成渝双圈”产业协同发展不及预期的问题，经开区管委会正持续推进成渝地区大数据产业基地等重点项目建设，加大招商引资力度，推动电子信息产业发展壮大。
2.招商引资方面。对招商引资项目管理不规范的问题，经开区管委会对近三年已签约未落地项目和已落地项目履约情况进行了全面梳理，同时制定全员招商方案、优化营商环境和要素保障工作机制，提升招商引资成效。
3.财政资金管理方面。一是对未经考核返还企业租金的问题，经开区管委会已约谈相关未达标企业，已催还租金补贴等产业扶持资金10万元。二是对专项资金118万元闲置超过1年的问题，已形成相关项目实施方案挂网公示，按程序加快项目实施。三是对2个专项债项目实际收益低于预期的问题，经开区管委会已加强建成项目资产收益管理，促进专项债项目收益达标。
4.财政资金使用绩效方面。对支付产业扶持资金后项目停工的问题，经开区管委会已加强财政资金绩效管理，并就华体健康管理中心项目复工事宜进行调解，督促项目早日按照协议复工复产。
（六）农村义务教育阶段营养膳食补助资金审计整改情况
1.制度建设方面。对营养改善计划制度不健全、监督检查不到位、营养指标不达标的问题，各县（区）均已制定营养改善计划实施方案、建立监督检查制度，相关县（区）卫健部门及疾控中心已制定营养指标并开展营养健康教育指导。
2.资金管理方面。一是对18所学校挤占营养膳食资金68.76万元的问题，各涉及学校已清理归垫挤占资金。二是对套取资金75.38万元的问题，名山区已对相关人员进行追责问责，涉及资金正通过指标调剂、退还等方式归垫。
3.采购管理方面。一是对雨城区1所学校未按政府采购程序采购营养餐食材的问题，区教育局已为全区学校确定集中统一的食材配送公司。二是对名山区食材供应商收取实际供应商点子费用的问题，区教育局已重新招标确定食材供应商，所收费用除定向捐赠用于学校改造提升等210.4万元外，剩余199.6万元已上交区财政用于教育事业支出。三是对名山区、天全县、荥经县部分食材采购价高于市场公允价问题，3县（区）已制定询价制度，每月开展市场询价，及时公布食材价格。四是对个别学校食堂管理不规范问题，相关学校已完善食堂管理制度，加强食品安全管理。
（七）义务教育薄弱环节改善与农村校舍安全保障相关资金审计整改情况
1.资金管理使用方面。一是对雨城区、天全县挪用资金196.61万元用于平衡预算问题，2县（区）已归垫。二是对虚列支出进度问题，2县（区）已退回资金526万元。三是将1,122.25万元薄弱改善资金转入实有资金账户的问题，雨城区已将实有资金账户余额上缴财政。
2.项目建设规划方面。对雨城区、天全县、芦山县向已撤并和需求不足学校安排资金，导致建成项目闲置、损失浪费问题，3县（区）已加强项目建设管理，将闲置资产投入使用。
3.项目建设管理方面。对雨城区、芦山县部分项目建设管理存在违反政府采购程序，设置限制性条件等问题，2县（区）已加强项目采购管理，取消限制性条件，严格按规定采购。
4.办学条件保障方面。对雨城区、天全县、芦山县多所学校未达到基本办学标准问题，3县（区）已通过拆除危房、增添硬件设施等措施满足部分基本办学标准。
（八）民政部门民生实事推进及相关资金使用审计整改情况
1.目标任务完成方面。一是对雨城区、荥经县等6县（区）未按规定及时调整标准并发放城乡居民最低生活保障补助434.78万元的问题，已全部补发到位。二是对雨城区儿童救助保护阵地项目未按时完成问题，目前已建成并投入运营。
2.群众兜底保障方面。一是对全市141名不符合条件人员违规享受待遇问题，各县（区）民政局已清退不符合条件的403名保障对象。二是对全市114名符合条件人员未及时纳入保障问题，已按政策全部纳入保障。
3.资金管理使用方面。对2个县民政部门和4个集中供养机构重复、超范围报销和挤占专项资金9.5万元的问题，全市已全面核查清退15.62万元。
4.项目建设管理方面。一是对5个老年人助餐服务点未投入使用的问题，已争取资金盘活使用助餐点。二是对特殊困难老年人家庭适老化改造项目未严格按照规定执行的问题，市民政局已印发《改造项目实施方案》，指导规范推进适老化改造工作。
（九）芦山县农田水利项目建设和资金审计整改情况
1.规划编制方面。一是对农田水利综合规划编制不及时的问题，芦山县政府已督促相关部门及时启动相关工作，并结合规划加快项目实施。二是对灌区项目规划未考虑实际需求导致渠道不畅通的问题，芦山县拟将周村堰渠道恢复纳入“十五五”规划，积极争取上级资金，其余部分渠道已完成修复。
2.项目监管方面。一是对施工单位不按设计要求施工问题，项目业主已在施工结算时扣除相关费用，并对未达设计要求的石埂进行修复。二是对3个项目未按要求进行工程变更问题，项目变更资料已通过主管部门审核、县政府常务会审定。
3.地力提升方面。对高标准农田地力提升不到位的问题，芦山县农业农村局已安排工程措施对地块土壤进行改良处理，涉及王家村330亩土地进行增肥处理，部分肥料已撒至土地。
4.资金管理方面。对重复计费1.8万元的问题，项目业主已从设计费中扣除相关费用。
（十）雅安市矿山生态修复情况审计整改情况
1.对大熊猫国家公园历史遗留废弃矿山生态修复示范工程项目监督指导不到位的问题。市自然资源和规划局约谈荥经县自然资源和规划局，并支付项目进度款。荥经县自然资源和规划局已责令跟踪审计公司制定整改方案，并扣取违约金。荥经县、宝兴县自然资源和规划局已厘清涉及数据，督促各单位完善项目资料并约谈相关负责人。
2.对推动县（区）编制生态修复方案工作不到位的问题。市自然资源和规划局组织开展全市矿山地质环境保护与土地复垦方案编制情况排查，各县（区）对辖区内未编制方案的企业制定长效措施，按时序推进整改。
3.对督促县（区）自然资源和规划局监管矿山地质环境治理恢复基金不到位的问题。市自然资源和规划局组织开展全市矿山地质环境治理恢复基金缴存问题排查，各县（区）自然资源和规划局正在积极督促相关企业建立基金账户，缴存基金，并制定长效管理措施。
（十一）国有企业审计整改情况
1.制度建设执行方面。一是对未按规定编制、未及时更新投资管理制度的问题，相关公司已印发应编未编的投资制度，更新滞后的投资管理制度。二是对投资管理制度执行不到位的问题，城投公司已完成计划编制审批并督促子公司执行。三是对个别“三重一大”事项未经集体决策的问题，市保安公司领导班子已带头学习细则并定期自查。
2.对外投资方面。一是对项目论证不充分导致推进缓慢的问题，雅州集团已与雨城区政府、区自然资源和规划局沟通协调，开展扩大矿区范围勘查工作。二是对城投公司部分对外投资企业回报率低的问题，2024年该投资企业已扭亏为盈，实现利润总额116.68万元。三是对部分拍得地块建设进度缓慢的问题，18-04-1地块已作为货车充电站开工建设，市土地征收与储备中心已收回北郊组团03-14号地块。四是对大兴加油加气站产权办理不及时的问题，交建集团已审议通过开发公司提交的大兴加油加气站租赁方案，完成房地一体不动产权证的办理。五是对第一江岸小区直饮水项目前期调研不充分导致资产闲置的问题，雅茶集团下属市供排水公司印发通知加强项目前期调研，并已优化调整材料设备，持续开展已安装设备巡查维护工作。六是对拆除未投入使用的调度室及体验室造成损失的问题，雅茶集团已保留部分物资重复使用，并在其他项目中合理利用以降低损失。七是对新式茶饮体验中心因经营不佳闭店的问题，雅茶集团已暂停投资自主门店，不再进行重资产投资，逐步转变为轻资产运行。八是对市保安公司部分存货和停车楼闲置的问题，已处理闲置存货，因公司目前无公车业务板块，待停车楼产权办理后按规定划转至其他国有企业经营管理。
3.财务管理方面。市保安公司已制定印发《往来账款管理办法》并建立应收账款管理台账、已及时补充完善会计凭证附件、如实记账往来账务、已支付拖欠施工单位的剩余款项117.03万元。
三、审计反映问题追责问责情况
自2024年向人大常委会报告审计整改工作以来，全市审计机关共向各级纪检监察、有关主管部门移送问题线索39件，2人被追究刑事责任，37人受到党纪政纪处分，16人受到诫勉谈话、约谈等处理，追收追缴罚款金额228.9万元。
下一步，我们将更加坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在省委、省政府和市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，加强协调指导、强化督促落实，更加扎实有效地推进审计查出问题整改工作，全面提升审计整改实效，以高质量审计监督为全市经济社会高质量发展提供坚实保障！
