2022年11月17日在雅安市第五届人民代表大会

常务委员会第六次会议上

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市长彭映梅委托，我向市人大常委会报告2021年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况。

一、审计整改工作部署落实情况

全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真研究落实市第五届人民代表大会常务委员会第三次会议关于审计工作的审议意见，全面落实中央、省、市委审计委员会关于审计整改工作的部署要求，审计整改工作取得较好成效。

（一）压紧压实审计整改各方责任

市政府召开常务会议，专题学习新修订《中华人民共和国审计法》，对审计整改工作作出安排部署。市政府主要领导多次在审计报告、审计专报上作出重要批示，要求相关市政府领导牵头，压实整改责任，动真碰硬抓好整改落实。市政府分管领导多次召开专题会，对审计反映的典型性、普遍性问题进行研判分析，提出整改要求、谋划整改措施，推动审计发现问题整改落实。各被审计单位切实担负主体责任，及时召开党委（党组）会议，研究部署审计整改工作，抓实审计整改各项任务，认真整改审计查出问题。市审计局认真履行督促责任，加强与被审计单位的沟通联系，实行“对账销号”，确保审计发现问题整改完毕。

（二）推动审计发现问题整改落实

对于在市五届人大常委会第三次会议上所作的审计工作报告反映的预算执行方面的问题，各被审计单位采取有力措施，积极认真整改，已整改到位93%，剩余问题正在积极整改中。

（三）促进建立健全整改长效机制

今年，市政府认真贯彻落实中央、省委审计委员会关于建立健全审计查出问题整改长效机制建设相关要求，积极推动审计整改制度机制建设，不断提高审计整改规范化、制度化水平。一是建立审计整改督查机制，市目标绩效办将审计整改作为全市各地各部门绩效考核的重要评价内容，有力促进审计整改落实。二是建立审计整改结果公告制度。要求被审计单位对审计整改的情况，在经过保密审查之后，按要求予以公开，主动接受社会监督，不断提高审计整改的透明度。三是推动审计监督与其他监督贯通协作。今年，市审计局与市财政局、市公积金中心等主管部门联合出台多个规范文件，加强对“三公经费”、公积金缴纳等方面的管理，进一步增强审计监督合力。

二、审计查出问题的整改情况

（一）财政预算执行审计发现问题的整改情况

1.关于“部分非税收入未及时缴库”的问题。

已认真梳理核查，并于2022年4月前全部缴存入库。

2.关于“部分债券资金闲置”的问题。

该资金已于8月使用完毕。

3.关于“部分上级专项转移支付资金未在规定时间内分解下达”的问题。

在资金分配中将严格资金管理，进一步加强与主管部门沟通协调，在收到分配方案后及时报经市政府同意后下达资金。

（二）市级部门预算执行审计发现问题的整改情况

审计工作报告反映的3类典型问题整改情况如下。

1.关于“部分单位预决算编制不规范”的问题。

涉及的6个部门对审计发现的问题，举一反三，采取有力措施，提升预决算编制能力和质效，确保预算编制科学、准确、完整。强化支出管理，防止超预算支出的情况再次发生。

2.关于“部分单位部分经费有所增加”的问题。

涉及的6个部门将严格贯彻落实中央和省、市关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的部署安排，认真执行财政部门关于进一步压减一般性支出的相关文件精神，确保“三公经费”、一般性支出总体规模按要求压减。

3.关于“部分单位财务管理不规范”的问题。

涉及的4个部门进一步健全完善财务管理制度，及时修订收支业务管理办法，规范货币资金管理。还未整改完毕的单位积极实施审计整改，制定整改计划，有关问题将按期整改完毕。

（三）国有资源资产管理审计发现问题的整改情况

1.企业国有资产审计发现问题的整改情况。责任公司召开审计整改工作部署会，专题研究部署审计整改工作，对审计发现问题进行必要的延伸和追溯，举一反三、查漏补缺、改进管理。对于融资能力未有效释放的问题，积极利用外部资金，逐步提高资产负债率，融资能力逐年提升。对于多计收入、多计税金的问题，将从源头上理顺劳资关系，规范会计核算，杜绝类似问题再次发生。

2.行政事业性国有资产审计发现问题的整改情况。涉及的6个部门，采取有力措施加强行政事业性国有资产管理，清理达到报废、报损条件的资产，开展资产账清查和核算，认真按要求实施审计整改，有关问题预计年内完成整改。

3.国有自然资源资产审计发现问题的整改情况。责任单位制定印发了《雅安市市级森林防灭火储备物资管理办法（试行）》，进一步规范市级森林防灭火储备物资管理，提高储备物资使用效益。严格执行“三重一大”议事决策相关要求，强化对防火物资二次调拨分配管理。加强林地定额指标的谋划和统筹，结合全市当年建设用地供地计划情况，加强与省上对接，争取更多项目建设林地定额指标，确保全市建设项目合规使用林地。

（四）涉农项目和资金审计发现问题的整改情况

涉及的3个县农业农村部门加强引导符合条件的种养大户、专业大户注册家庭农场，做好名录系统数据监管和动态管理，每季度进行一次监测和清理，对已注销的家庭农场及时作退出名录库处理。相关县对2019年至2021年以来农户耕地地力补贴开展自查自纠，退回财政专户资金8.23万元。各县（区）均出台土地流转相关管理文件，压实乡镇和农业主管部门监管责任，严格落实分级审查和备案制度，细化辖区内土地流转台账，做好归档工作，加强对土地流转的监督管理。建立土地流转风险防范机制，按照流入方缴纳为主、政府给予适当补助的原则，建立土地流转风险保障金。同时，明确将末端渠“最后一公里”的建设纳入建设规划，切实发挥规划引领作用。

（五）政府投资审计发现问题整改情况

认真落实政府投资审计“三个转变”工作要求，牢固树立“项目为王”理念，切实抓好政府投资审计发现问题整改落实。项目主管部门、业主单位认真落实优化营商环境要求，严格执行土地政策、环保政策，加强对参建单位的管理，强化招投标、施工、变更、结算等重点环节管理，促进项目合法合规建设。

三、审计反映问题追责问责情况

市审计局聚焦规范权力运行、查处群众身边微腐败问题和促进规范行业管理等重点内容，加强审计整改跟踪督促，强化审计成果运用。自去年向人大常委会报告审计整改工作以来，全市审计机关共向各级纪检监察、有关主管部门移送问题线索54件，24人受到党纪政纪处分，追缴税款及滞纳金68.75万元，给予行政处罚40.46万元。

四、正在整改中的问题及后续工作安排

从目前整改情况看，审计工作报告所反映的问题大部分已得到纠正，财经纪律刚性约束进一步增强，制度机制建设进一步完善，整改成效明显，但仍有部分问题还需一定时间才能整改完毕。市政府将继续督促有关地区、部门和单位进一步落实整改主体责任，积极推进整改工作，确保各项审计查出问题得到有效整改。审计部门也将严格按照市委、市人大常委会和市政府对审计整改工作的要求，着力建立健全审计整改长效机制，做实做细审计整改“后半篇文章”，强化跟踪督促，推动审计查出问题整改到位。