根据市委
集中整改阶段，市审计局党组高度重视，召开4次党组会研究部署整改工作，并成立了局党组巡察整改工作领导小组，统筹全局力量，明确分工、落实责任，对照问题制定了127条整改措施，逐一抓好整改。市委第一巡察组反馈的52个具体问题，已全部完成整改。
一、认真落实巡察整改主体责任
（一）强化组织领导，全面统筹整改工作
1.提高政治站位，迅速动员部署。局党组把巡察整改作为重要政治任务，第一时间召开专题党组会议，研究成立由党组书记任组长的巡察整改工作领导小组，组建工作专班，形成“一把手负总责、分管领导直接抓、责任科（室）具体落实”的工作格局。
2.严肃政治生活，以民主生活会推动整改。召开2024年度专题民主生活会暨巡察整改专题民主生活会，各党组成员认真筹备，主动认领巡察反馈问题，严肃认真开展批评和自我批评，并亲自参与制定问题整改措施，推动问题彻底整改。
（二）强化政治担当，压紧压实整改责任
针对巡察反馈意见细化分解问题，研究制定整改措施，印发了《巡察整改工作方案》，并建立问题台账、整改台账、销号台账“三张清单”；党组书记严格履行第一责任人职责，亲自部署、亲自认领问题、亲自协调、亲自督办；班子成员严格落实“一岗双责”，主动认领分管领域整改任务。
（三）强化过程跟踪，做好日常监督检查
局党组注重过程跟踪，由工作专班动态跟踪各牵头科（室）整改推进情况，对整改滞后或存在困难的，及时报领导小组专题研究、积极推进，确保按时保质保量完成整改工作。
二、集中整改期内整改落实情况
（一）聚焦党中央各项决策部署在基层的落实情况方面
1.关于“参谋助手作用发挥不充分”整改情况。一是在制定年度审计项目计划时，再次明确凡是纳入年度审计项目计划的项目，均要形成审计要情或审计专报上报市委审计委，并在工作中长期坚持。二是健全完善审计重大事项直报机制，凡是以市委审计办名义形成的请示报告、要情专报等，均按要求报送市委审计委主任。三是严格落实审计重大事项请示报告要求，每年形成上一年度经济责任审计综合分析报告报市委审计委。
2.关于“着眼全局谋划工作推动落实机制不够”整改情况。一是健全审计运行机制，以市委审计委名义印发《中共雅安市委审计委员会成员单位工作协调联络机制（试行）》，进一步明确了各成员单位职能职责。二是发挥市委审计办平台功能作用，召开市委审计委成员单位第二次联席会议，对深化成员单位贯通协同和落实市委审计委工作部署进行细化安排，并在今后工作中长期坚持。三是加强对县（区）审计运行机制的调研指导，促进工作规范提升。
3.关于“督促完善县（区）委审计办机构不到位”整改情况。
已督促相关县(区)委审计办增设秘书股。
4.关于“履行协管审计系统干部队伍建设职责不到位”整改情况。一是主动对接县（区），推动双方将征求县（区）审计机关领导任（免）职意见的责任落到实处。二是通过市局包片领导深入县（区）审计机关调研，收集掌握有关情况，引导县（区）审计机关切实加强人文关怀，尽量减少审计人才流失。
5.关于“市委、市政府重点关注政策部分未纳入审计内容”整改情况。一是进一步加大审计项目谋划力度，统筹整合审计力量开展更多项目。二是定期梳理通报市委、市政府重点关注政策，目前已向全局通报2期重点政策。三是在审计项目谋划实施阶段，将市委、市政府重点关注政策作为审计关注重点内容，助力相关政策在雅安落地见效。
6.关于“市本级重点项目抽查比例低”整改情况。一是结合雅安市2025年重点项目名单，及时梳理项目情况，将市本级、经开区20个属于审计监督范围的重点政府投资项目，纳入投资审计分析平台在线监管。二是今年全市审计机关组织开展的2024四川省文化和旅游发展大会相关重点项目专项审计调查、市住房城乡建设局主要领导经济责任审计等项目中重点关注其作为业主单位的重点项目建设情况，充分发挥审计监督在市级重点项目建设中的推动作用。
7.关于“未对投资额5000万元以下的中小型政府投资项目开展过审计”整改情况。一是在审计项目谋划阶段，摸底调查项目200个，总投资302.59亿元。其中包含投资额5000万元以下的中小型项目112个，涉及投资18.73亿元。二是根据摸底调查和市委、市政府工作安排，正在实施的审计项目内容涵盖了部分中小型文旅项目，审计监督触角进一步延伸。
8.关于“开展领导干部自然资源资产离任（任中）占比低”
整改情况。一是加大自然资源资产离任审计项目力度。全市2025年实施领导干部自然资源资产离任审计项目数提升到12个。二是精准制定自然资源资产离任审计项目计划。2025年选择生态环境等资源环境职责部门开展自然资源资产离任（任中）审计。三是强化授权审计项目指导。2025年结合实际，进一步优化年度授权审计工作方案和完善《市县生态环境部门领导干部自然资源资产离任（任中）审计评价指标体系》。
9.关于“近10年来未对一些部门（单位）开展过审计”整改情况。一是梳理出近10年来被审计单位接受审计的具体次数，将2025年被审计对象录入审计项目管理系统，更加科学精准安排被审计对象。二是加大对长期未接受审计的部门（单位）关注力度，在今年审计项目计划安排时将其作为市级财政预算执行和其他收支情况审计对象纳入审计范围，该项目已完成。
10.关于“统筹推进民生领域审计有弱项”整改情况。一是结合年度财政预算执行情况审计和医保、民政、残联等部门预算执行审计，通过全市预算单位财政“一体化”平台数据开展大数据分析，形成疑点核实。二是已将市民政局、市医保局、市残联等民生部门预算执行审计以及全市民生实事专项审计和市医保局主要领导经济责任审计纳入2025年审计项目计划，上述项目已完成。
11.关于“局党组对审计整改重视不够”整改情况。一是局党组明确由政策跟踪审计科负责审计整改工作，落实专人负责具体工作，审计整改督查力量进一步加强。二是召开全市审计整改工作会，部署全市审计整改工作，推动健全整改长效机制。三是将审计整改工作纳入对市级部门（单位）目标绩效考核。四是开展全市审计整改“回头看”，确保审计整改工作的实效落地、问题整改到位。
12.关于“审计成果运用贯通协同力度不够”整改情况。一是市委审计委成员单位协调会议上，向成员单位通报了2025年拟实施的审计项目计划，明确了审计重点内容，进一步理顺了各单位的工作职责。二是在开展审计项目时，加强与主管部门的协同配合。三是积极指导国有企业内审工作，联系审计厅推送优秀国有企业内审人员参与审计项目，通过以审代训，进一步提高内审人员实操能力。
13.关于“2023年全市查处违规资金位列全省末位”整改情况。一是通过提前收集被审计单位资料、提前入场调研等方式对2025年实施的审计项目做好审前调研，通过集体会商研究、分管领导介入等方式强化审中研究，切实加大审计力度，全力揭示问题。二是通过专人负责、集中填报的方式进一步加大审计统计规范性，确保审计数据应统尽统。三是扎实开展“科学规范提升年”行动，通过自查问题、强化整改规范审计行为，尽量真实反映被审计单位相关情况，加大违规资金查处和促进增收节支力度，切实提升审计质效。
14.关于“仅3个项目获得优秀项目三等奖”整改情况。一是向审计厅借阅获得审计署优秀审计项目表彰的审计项目档案，组织审计人员开展学习研讨，对优秀审计项目的工作思路、规范操作进行深入学习交流。二是修订并印发《雅安市审计局审计业务流程管理办法》，明确业务科（室）和法规审理部门的职责，加强对审计项目全过程管理,促进提升审计项目质量。三是组织开展2025年度优秀审计项目评选工作，选出4个市级优秀审计项目参与省级优秀审计项目评选，发挥优秀项目引领作用。
15.关于“领导干部经责审计紧扣领导干部经济责任履行情况不够”整改情况。一是在项目安排上，2025年对长期未接受经济责任审计监督的县（区）人民法院主要领导开展了全覆盖经济责任审计，对跟民生密切相关的市医保局和管理资金资产规模大的市住房城乡建设局主要领导开展经济责任审计。二是在成果提炼上，形成了《2024年度领导干部经济责任审计工作开展情况的综合报告》报市委审计委。三是与市委组织部联合发文，印发了《主要领导干部（人员）履行经济责任、自然资源资产管理和生态环境保护责任四张正、反面提示清单的通知》。
16.关于“移送问题线索质量不够高”整改情况。一是出台《雅安市审计局审计发现问题线索移送工作办法》，对审计发现问题线索移送的办理主体、移送流程等各方面进行了明确规定，切实提升线索移送质量，确保移送线索见人见事见责。二是明确由市委审计办秘书科加强与纪检监察部门和主管单位的沟通协调力度，将移送前的沟通制度化，定期对接移送超过6个月未反馈线索办理情况，进一步提高移送线索成案率和联动监督质效。
17.关于“审计建议针对性、实效性不强”整改情况。一是向业务科（室）提出要求，压实审计组责任，严格落实审计组业务会议制度，实行审计建议集体研究。二是加强审计项目审理。将审计建议纳入审理关注的重点内容，强化对审计建议的审核把关力度。三是修订并印发《雅安市审计局审计业务流程管理办法》，将征求意见程序纳入流程管理，强化审计组与被审计单位沟通，提高审计建议针对性和时效性。
18.关于“内部审计监督指导缺位”整改情况。一是2024年已完成市本级内部审计专项检查。二是将2025年内审专项检查纳入年度审计项目计划，现已完成全市内审项目质量检查工作。三是2025年3月至4月，制定机关内部审计工作方案，已完成对本单位财务收支、物资采购及内控制度等内部审计。
19.关于“政府投资审计分析平台功能发挥不足”整改情况。修改并重新搭建了政府投资审计分析平台（二期）建设方案，将充分论证后启动平台建设。
20.关于“市审计技术服务中心存在不足”整改情况。一是将审计技术服务中心与办公室分开办公，单独运行，人员力量得到充实。二是在审计项目实施中，将审计技术服务中心人员编入审计组中对被审计单位的数据信息进行系统分析，运用“大数据”分析手段，发现更多疑点，进一步提高审计效率。三是对收集的数据及时进行整理，将数据分析嵌入各审计阶段，建立“数据先行”的工作模式，并履行好数据分析工作的相关审批程序。
21.关于“审计整改管理系统运用不充分”整改情况。一是在全市审计工作会上要求全市审计机关用好审计整改信息系统，强化数据录入的准确性、完整性和及时性，提升审计整改管理系统运用更加规范。二是加强对全市审计整改管理系统运用的指导，以问题为导向，找出审计整改以及系统运用存在的问题，采取现场答疑和远程指导方式，促使规范全市整改信息更新和调整，部分难以推动、长期挂账的老大难问题得到解决。
22.关于“指导县（区）审计局尚有差距”整改情况。一是对县（区）审计机关业务全面检查。二是组织全市业务骨干集中对各县（区）、各业务科（室）推选的13个审计项目开展评审，同步开展质量检查。
23.关于“深入县（区）调研指导工作不到位”整改情况。一是局领导带队对8个县（区）审计局进行实地调研，召开座谈会8场次，就近年来农业农村审计工作开展情况、审计业务质量提升、项目整改情况等进行充分交流。二是在今年全市乡村振兴相关政策落实和资金审计项目中，将8个县（区）审计局涉农审计人员纳入市局审计组，采取“以审代训”的方式对取证流程、线索核实等关键环节统一把控，提升审计人员质量意识，规范审计程序。三是对2024年以来开展的相关项目资料进行检查并建立台账，督促各县（区）进一步规范审计流程，提升审计质量，提高审计整改实效。
（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风情况方面
24.关于“《2024年党风廉政建设和反腐败工作要点》，没有明确责任分工和完成时限”整改情况。一是局党组扛牢主体责任。召开2025年全市审计机关党风廉政建设工作视频会议，传达相关会议精神，总结2024年全市审计机关党风廉政建设工作，安排部署2025年重点任务。二是领导班子落实“一岗双责”。在局党组会议上，通报党组2024年推进全面从严治党工作情况，听取班子成员2024年落实党风廉政建设工作情况汇报。印发了《2025年全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作要点》，明确了责任领导、责任科室和完成时限。三是开展廉政风险点排查审核工作。
25.关于“廉政风险点查找不够全面”整改情况。一是针对领导班子重大决策、科（室）负责人工作管理及外部往来等关键环节，从审计权力运行的四个阶段梳理廉政风险点。二是会计、出纳针对会计凭证、账簿、财务会计报告等廉政风险点，风险等级均评定为一级风险岗位，逐一制定防控措施，将印章管理纳入风险点管理。三是坚持廉政风险点上墙公示。
26.关于“廉政风险等级评定不准”整改情况。机关纪委牵头，在岗位自查的基础上，组织科（室）排查财务会计等重点岗位资金账务的风险、因审计业务不熟或主观故意致使程序违规的风险、因人情利益使审计问题整改不力的风险，坚持预防为主，抓早抓小，完善廉政防控体系，准确评定廉政风险等级。
27.关于“廉政风险排查存在照抄照搬的情况”整改情况。一是全面了解情况，安排分管领导、机关纪委对涉及科（室）人员进行了批评教育。二是严格审核，由分管领导牵头，召集机关纪委、办公室、法规科召开廉政风险防控专题会，逐条审阅风险点。
28.关于“干部教育管理抹不开面子”整改情况。一是局党组印发《关于推进“以案促改”专项工作方案的通知》，用身边事教育身边人，同时以深入贯彻中央八项规定精神学习教育为契机，认真学习研讨，对照查摆问题，扎实做好整改，以典型案例开展警示教育，进一步筑牢廉政根基。二是机关纪委牵头，组织重点岗位同志参与一次庭审活动，进行现场警示教育。三是召开2024年度专题民主生活会暨巡察整改专题民主生活会，党组成员将以案促改工作作为民主生活会重要内容，深刻剖析反面典型案例产生的主客观原因，严肃认真开展批评和自我批评。四是由分管领导牵头，对各自分管的科（室）进行廉政提醒，引导领导干部增强廉政意识。五是对相关人员岗位进行调整。六是加强公车管理，修订内控管理制度。
29.关于“沉淀资金未及时上缴”整改情况。从2024年12月起，已按要求每月按时将基本户资金转入财政代管户。
30.关于“报销附件不全”整改情况。一是已对报销附件不全的会计凭证逐一核对完善。二是组织全局各科（室）负责报账人员和办公室全体人员进行了财务培训和内控制度培训。三是已开展内审监督，并按要求完成整改。
31.关于“差旅费报销不规范”整改情况。一是要求相关人员退回多报销部分。二是组织相关人员进行了财务培训和内控制度培训。三是已开展内审监督，并按要求完成整改。
32.关于“往来票据使用不规范”整改情况。一是已调整财务人员。二是组织相关人员进行了财务培训。同时分管领导对新任财务人员开展了任前廉政谈话。
33.关于“机关食堂管理不规范”整改情况。一是印发《市审计局职工食堂采购管理办法（试行）》和《市审计局自行采购制度》。二是扎实开展定期询价，建立供应商库，择优采购。三是已接受内审科对财务资料的内部审计监督，反馈问题已完成整改。
34.关于“固定资产财政局批复后未及时处置”整改情况。一是梳理找出批复资产，并逐一核对目前使用情况分类进行处置，根据相关要求，对于待报废中仍有使用价值的资产将作为盘盈资产，建立单独台账，继续使用。二是按程序集中处置剩余资产，并将处置收入及时上缴财政。
35.关于“固定资产未登记入账”整改情况。一是已将搅拌机、防盗门登记为固定资产；二是将资产管理员进行调整并对新任人员开展谈话培训。
36.关于“固定资产未建立资产卡片”整改情况。一是已调整明确固定资产管理人员，并开展教育培训。二是已购买固定资产管理系统，对机关办公桌、办公电脑、空调等固定资产建立资产卡片。
37.关于“合同签订不规范”整改情况。一是修订印发《市审计局经济合同签订和管理办法》，将合同管理人员进行调整并对新任人员进行了培训。二是要求会计审核报销单据时应严格审核，发现附件不全的一律不支付。三是召集经办人员对新修订内控管理制度进行集中学习。四是安排内审科牵头对单位财务资料进行一次内审监督，目前已完成整改。
38.关于“派驻纪检监察组履职有差距”整改情况。由派驻纪检监察组整改落实。
39.关于“执行‘第一议题’制度不到位”整改情况。进一步提升对“第一议题”制度的认识，完善执行落实细节，更加坚定充分地执行“第一议题”制度。
40.关于“班子成员年龄整体偏大”整改情况。一是积极争取市委、市政府领导支持，主动向市委组织部汇报，提任补充了1名80后局班子成员。二是认真组织并顺利召开2024年度专题民主生活会暨巡察整改专题民主生活会，会前开展充分的谈心谈话，让班子成员之间加强了了解，增进了互信，增加了凝聚力。三是印发了《中共雅安市审计局党组关于调整班子分工的通知》，给部分班子成员压担子，增加了分管科（室），进一步增强班子成员担当实干意识。
41.关于“‘三重一大’制度执行不严格”整改情况。一是核查清楚未执行“三重一大”制度的事项涉及的经办人，对经办人进行谈话提醒。二是将新修订的“三重一大”、内控管理制度等汇编成职工手册发放给每位职工，组织职工认真学习，确保各科室（室）都掌握上会标准，并严格执行。三是要求财务严格审核，对符合上会条件的，无会议纪要不支付。四是已修订并印发了局党组议事规则和内控管理制度，重新明确“三重一大”资金事项上会标准。
42.关于“党组会记录不完善”整改情况。一是提高思想认识，办公室明确局党组会议记录由专人负责。二是已补充完善党组会会议记录。
（三）聚焦基层党组织领导班子和干部队伍建设情况方面
43.关于“干部队伍结构不优”整改情况。一是及时补充年轻科级干部。二是通过公开招考、遴选、选调方式补充90后公务员3名，00后公务员1名，优化了公务员整体年龄结构。
44.关于“中层干部审计经验有欠缺”整改情况。一是加强中层干部选拔培养。二是在补充中层干部时重点考虑审计专业素养。
45.关于“重要职位空缺补充不及时”整改情况。一是在中层选拔任用动议环节，全面梳理空缺时间超过1年的中层岗位，重点关注空缺时间长的岗位，及时补充重要空缺职位。二是专题分析研判中层干部建设需要和职位空缺情况，统筹用好职数资源，逐步优化科级干部配置。三是通过提任、选调等方式补充科级干部，整改期间补充了4名正科级干部。
46.关于“因私出国（境）管理制度制定滞后”整改情况。一是组织人事分管领导和从事人事工作人员对出入境管理有关制度进行系统学习，弥补业务短板。二是与派驻纪检监察组共同研究、完善制度。三是强化出入境日常管理，落实出入境管理“四应”要求。
47.关于“队伍结构不稳”整改情况。一是利用编制资源，梯次补充了5名公务员。二是通过职务职级晋升或岗位竞聘方式予以正向激励，切实关心关爱干部职工的成长进步，营造良好的干事创业氛围。
48.关于“‘三会一课’制度执行不到位”整改情况。一是严格执行“三会一课”制度。二是加强党建业务培训。
49.关于“机关党委未及时开展党支部换届”整改情况。一是开展按期换届提醒，机关党委对到期换届情况进行动态监测管理，提前发出《按期换届选举工作提醒》。二是指导换届选举规范开展。
50.关于“组织生活会不严肃”整改情况。一是严肃组织生活会氛围。二是全程监督把控。
51.关于“党员党费交纳不规范”整改情况。一是严格执行党费收缴标准。二是举一反三，重新梳理2020-2025年度党费收缴标准，确保党员党费规范缴纳。
（四）聚焦巡察整改落实情况方面
52.关于“落实整改工作责任不到位”整改情况。一是强力推进整改。二是召开2024年度专题民主生活会暨巡察整改专题民主生活会，党组成员主动认领巡察反馈问题，深刻剖析原因，制定整改措施。三是对照市委第一巡察组提出的问题，逐项明确责任领导、责任科室、整改措施、完成时限，并建立工作台账，扎实推动巡察整改工作，目前问题已全部完成整改（含上一轮巡察指出问题）。
三、下一步整改工作安排
（一）提高站位，持续深化思想认识。局党组将持续加强学习，深刻理解开展巡察工作的政治意义，进一步强化推进巡察反馈意见整改工作的政治自觉。
（二）严防反弹，持续巩固整改成果。结合每年内部审计监督，集中开展巡察反馈问题整改“回头看”，持续巩固整改成果。
（三）举一反三，持续规范单位管理。结合巡察反馈意见，进一步举一反三，安排内部审计科对单位内部管理开展审计监督，进一步健全完善规章制度，持续推进单位管理规范高效。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0835-2613427；邮政信箱：雅安市雨城区小北街46号；电子邮箱646323524.qq.com。
中共雅安市审计局党组
2025年8月28日
