雅安市人民政府

关于雅安市2016年市级预算执行和其他财政

收支审计查出问题整改情况的报告

2017年12月4日在雅安市第四届人民代表大会常务委员会第七次会议上

  徐一心

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

2017年8月22日，市四届人大常委会第五次会议审议了《雅安市2016年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计报告》），并提出审议意见。市政府高度重视市人大常委会的审议意见，将问题整改情况纳入市政府重点督办事项，并以此为契机，分类施策，全面开展自查整改，对立说立改、立行立改事项督促有关单位在规定时限内整改到位，对确需一定时间整改的事项建立清单落实责任跟踪督促。同时，举一反三，对存在的短板薄弱环节建立健全工作机制，确保整改成果巩固、作用持续发挥。现将有关情况报告如下。

一、已经整改完毕的事项

市政府责成被审计单位切实履行整改责任，同时安排市审计局派出审计人员深入相关部门和单位，逐笔逐项督促整改。各责任单位均高度重视审计决定和意见，采取追缴税款、追回资金、冲转账目、完善手续等纠正措施进行了整改。

（一）预算执行方面。针对审计反映的税收征缴不及时、违规发放奖金、挤占专项资金等问题，我们立说立改、立行立改，已责成相关单位全部整改完毕，并向市审计局反馈整改情况。地税部门已向相关企业、个人追缴税款64.98万元。市委党校已将培训费159.89万元、学费27.13万元全部上缴市财政，并收回违规发放的信息奖1.18万元、先进奖4.91万元。市城管执法支队已归垫省级环境空气质量激励专项资金5.61万元，停止执行执法工作绩效考核文件，并收回发放的奖励资金4.9万元。

（二）扶贫专项资金方面。针对审计反映的扶贫政策落实不到位、资金使用不合规和扶贫项目管理不规范问题，市政府责成相关县（区）政府及时归垫资金，严格按照扶贫资金管理办法安排使用资金，进一步完善扶贫项目相关手续，相关问题已经全部整改到位。汉源县政府已归垫资金99.61万元并重新调剂安排用于贫困户。名山区政府已归垫资金4.62万元到区财政专项扶贫资金专户。天全县大坪乡已将滞留资金5.96万元拨付到徐家村村级集体经济账户，并归垫被挪用的帮扶资金0.92万元。汉源县、天全县已经完善扶贫项目施工程序手续，对已完工项目及时组织开展验收工作。

（三）保障性住房方面。针对审计反映的违规享受公共租赁住房补贴、违规收取行政事业性收费、质保金管理不规范问题，市政府已整成市规建和住房保障局及相关县（区）政府限时整改完毕。市本级和雨城区已收回10套实物配租的公租房。荥经县已取消25户家庭租赁补贴享受资格，并收回租赁补贴资金4.38万元。雅投公司、城投公司已收回违规退还给施工企业的质量保证金597.99万元。市政府责成市房管局将违规收取的白蚁防治费 100.64万元和防空地下室异地建设费161.65万元全部退还雅投公司等企业。

（四）政府投资工程项目方面。针对审计反映的多计工程价款、超拨超付工程进度款问题，市审计局以《审计建议函》等方式督促相关业主和施工单位整改，截至目前相关问题已全部整改完毕。比如：荥经县附城乡南村坝工程按《审计报告》结算，扣减工程价款108.00万元，荥经县纪委对涉案3人进行了党纪政纪处理。

二、加快推进的有关事项

对部分需要一定整改时间或涉及法律诉讼的事项，市政府组织相关部门进一步细化完善工作措施，健全工作台账，落实整改责任和时限，全力推进有关事项加快完成。

（一）整改需要一定时间的事项。专项资金方面，针对市工商局挪用企业档案电子化专项资金51.77万元问题，该局已按照审计意见制定三年还款计划，将分别于2017年12月底前归垫20万元、2018年归垫20万元、2019年归垫11.77万元，目前已归垫14.30万元。保障性住房方面，雨城区拟对剩余7户不符合保障房申报条件的住户采取法律手段收回。名山区358套公共租赁住房已分配入住75套，后续分配工作正加快推进。

（二）重建结（决）算审计方面。市委、市政府高度重视重建收官工作，特别是重建项目结（决）算审计工作。市委、市政府主要领导多次召开专题会议研究部署重建项目结（决）算工作。市政府建立了每周会商制度，分管领导定期不定期召集分析研判问题。成立由市规建和住房保障局牵头，市审计局、市财政局等部门配合的专项协调小组，落实专班专人负责协调指导项目结（决）算审计工作。市审计局成立了1个竣工结算审计组和8个财务决算审计组，每天安排15名以上审计人员加班加点开展工作。同时，积极争取省住建厅技术支持，2次邀请省造价站专家来雅，专门就工程造价、清单进行咨询解答，采取“一事一议”等方式有效破解难题。全市2160个总规项目中需办理结算审计项目共1467个,估算总投资435.54亿元。截至2017年11月20日，全市总规项目结算审计送审率为99.11%，审结率为91.21%。

三、长效机制建立情况

对审计反映的储备项目前期立项手续比例偏低、重点项目申报审批机制和信息报送机制不健全等不足，以及部门预算编制不完整、不细化，“三公”经费和会议费管理不规范，财务内控制度不健全等短板薄弱环节，市政府着力健全完善长效机制，分门别类对症施策。

（一）进一步完善“项目年”工作机制。市政府已责成市发展改革委牵头，对全市“十三五”规划储备项目建设内容、年限、投资等信息进一步核实完善，切实加强项目动态管理，督促县（区）和市级有关部门及项目业主加快储备项目前期工作进度，确保储备项目尽快进入审批（核准、备案）程序，并按规定及时办理选址、用地预审、环评、节能等手续。同时，认真做好省、市重点项目申报审查等工作，健全信息报送、反馈、督查等工作机制，全力促进项目工作顺利推进。

（二）切实加强预算编制管理。持续深化部门预算改革，加强项目库特别是储备项目建设，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。责成市财政局统筹安排好各类专项经费，年初预算时细化到具体项目和部门。大力推进预算绩效管理改革，逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金。深入推进预算信息公开，按照“公开是原则，不公开是例外”的要求，全面公开除涉密信息外的所有预（决）算信息。

（三）严格“三公”经费等支出管理。市政府已组织市财政局等单位深入调研市级部门（单位）日常基本经费运转情况，进一步优化预算保障方式，确保相关单位，特别是公用经费总量较小的单位的日常运转所需。同时，要求各县（区）、各部门高度重视财务工作，层层落实财务管理责任，配齐配强财务人员，确保单位财务有人抓、有人管、有人干。安排市财政局组织开展预算单位内控制度检查，促进部门提高财务水平，确保财政资金安全规范使用。

下一步，我们深入贯彻落实党的十九大精神，继续推进对公共资金的全覆盖审计，按照关于完善审计工作和审计查出突出问题整改情况向市人大常委会报告的要求，自觉接受市人大的监督和社会监督。同时，对尚在整改的问题继续跟踪督促，促进提升公共资金和资源的使用绩效。